Katılım hesabı nedir?
Katılım hesabı (katılma hesabı), katılım bankalarının faizsiz bankacılık ilkelerine göre sunduğu birikim hesabıdır. Paranız belirli bir vade için hesaba yatırılır; banka bu fonları ticari faaliyetlerde kullanır ve elde edilen kârdan önceden belirlenen oranda pay verir.
Mevduattan farkı
| Vadeli mevduat | Katılım hesabı | |
|---|---|---|
| Getiri | Faiz; vade başında kesin | Kâr payı; vade sonunda kesinleşir |
| Zarar ihtimali | Yok | Sözleşmeye göre katılım hesabı sahibi zarara da ortak olabilir |
| Güvence | TMSF kapsamında | TMSF kapsamında |
| Vade | Serbest | Genellikle 1, 3, 6, 12 ay gibi belirli vadeler |
Kâr payı nasıl belirlenir?
Hesabı açarken bir kâr paylaşım oranı belirlenir; örneğin kârın %80'i hesap sahiplerine, %20'si bankaya. Vade sonunda hesaba düşen kâr, o dönemde fonların elde ettiği gerçek kâra göre hesaplanır. Bankalar geçmiş dönemlerin kâr payı oranlarını yayımlar; bu oranlar fikir verir ama gelecek dönemin getirisini garanti etmez.
Güvence
Katılım bankalarındaki katılım fonları da TMSF güvencesi kapsamındadır; 2026 yılında her bankada kişi başı 1.200.000 TL'ye kadar. Ayrıntılar mevduat sigortası yazısında.
Vergi
Kâr payından da mevduat faizinde olduğu gibi vadeye göre stopaj kesilir. Oranlar dönem dönem değiştiği için güncel oranı bankanızın stopaj tablosundan kontrol edin. Mevduattaki net getiri hesabını mevduat faizi aracıyla karşılaştırmak için kullanabilirsiniz.
Katılım hesabının getirisi vade sonunda kesinleştiği için, iki farklı ürünü karşılaştırırken geçmiş dönemlerin gerçekleşen kâr payı oranlarına bakın. Getiriyi enflasyonla karşılaştırmayı da unutmayın: hesaplamayı reel getiri yazısında anlattım.
Kimler için uygun?
Faiz içermeyen bir birikim aracı tercih edenler için katılım hesabı, mevduata benzer bir işlev görür. Kısa vadeli, esnek erişim gereken para için ise vade sonuna kadar bağlı kalan yapısı dikkate alınmalıdır.